根据中共辰溪县委统一部署，2025年6月27日至8月15日，中共辰溪县委第一巡察组对中共辰溪县财政局党组进行了常规巡察。2025年10月17日，中共辰溪县委第一巡察组向中共辰溪县财政局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将整改进展情况予以公布。

一、党组及主要负责人组织整改落实情况

中共辰溪县财政局党组坚持把巡察整改作为一项重大政治任务和政治责任，以高度的政治自觉、思想自觉和行动自觉，坚决扛起整改主体责任。巡察反馈后，局党组第一时间召开专题会议，深入学习领会反馈意见，深刻反思问题根源，统一思想认识，将抓好整改作为检验“两个维护”的具体实践和对党忠诚的试金石。局党组迅速成立由党组书记任组长的整改工作专班，研究制定详实的整改方案，明确“整改措施”“整改时限”和“责任人”，建立整改清单，对照反馈意见，一个问题一个问题解决。党组书记牵头抓总，定期召开调度会议，听取汇报，研究难点，推动各项整改任务有序、有力、有效落实。全局上下形成了党组统筹、分工负责、协同推进的整改工作格局，确保了整改工作不走过场、落地见效。

党组书记坚决扛牢巡察整改第一责任人责任，坚持以上率下，带头认领问题，带头深刻反思，带头抓部署、抓协调、抓落实。在思想认识上，强调巡察整改是“政治体检”后的“政治治疗”，要求班子成员和全体干部必须站在对党忠诚、对事业负责的高度，以钉钉子精神和“啃硬骨头”的决心，不折不扣完成整改。在组织落实上，亲自担任整改工作专班组长，主持制定整改方案，对重点难点问题亲自过问、亲自督办。主持召开党组专题会议和巡察反馈意见整改专题民主生活会，带头开展批评与自我批评，深刻剖析班子和个人存在的问题。坚持全程紧盯，多次深入相关股室督导检查整改工作，对整改进度迟缓、效果不佳的及时约谈提醒，压紧压实各分管领导和责任股室的责任，确保巡察反馈问题条条有整改、件件有着落，切实将整改过程转化为推动财政工作高质量发展的强大动力。

二、集中整改期内已完成的整改事项

1.关于“零基预算改革工作推进缓慢”问题的整改。

整改结果：完成

整改情况：

一是健全组织体系。成立了由常务副县长担任第一组长的改革工作小组，财政局局长担任组长，明确界定财政及相关单位的职责。二是制定详细的方案。结合省级要求，制定了《辰溪县全面深化零基预算改革的实施方案》。三是推动预算精准编制。全面清理现有支出政策和项目，摒弃“基数依赖”，按政策需求、项目必要性和财力可能重新评估排序。同时指导各部门全面梳理编制完善五大清单：事项清单、收入清单、账户清单、资产清单、问题清单。启动2026年预算编制及项目入库申报工作时，明确“未入库不安排预算”。计划搭建“预算－绩效－执行”数字化联动平台，提升数据支撑能力。四是强化执行与监督。建立预算执行动态监控机制，实时跟踪资金使用情况。清理收回结余结转资金，统筹用于“三保”、偿债等重点领域。建立“重点领域优先级动态调整清单”，每季度微调资金分配优先级。五是规范预算调整管理。制定标准化预算调整流程，分类管理（A类刚性、B类应急、C类优化），分级审批。建立“股室初审—绩效评估—预算统筹”审核机制，强化资金用途锁定。六是推进项目入库与测算。2025年7月21日出台了《2026年部门单位项目库入库工作流程》及职责分工文件，规范项目入库管理。组织各单位申报2026年项目。

2.关于“财政基础管理不扎实”问题的整改。

（1）针对“预算编制不全面”问题。

整改结果：完成

整改情况：

严格恪守“未列入预算不得采购”的财政管理核心规定，强化采购预算刚性约束，确保所有政府采购项目均纳入年度预算统筹谋划、规范执行。对于已发生的无预算采购行为，我局已组织开展全面复盘核查，深入剖析预算编制精准性不足、执行管控流程不严密等深层原因，强化内部审核把关，同时举一反三、标本兼治，健全采购预算编制、审核、执行、监督全流程闭环管理机制，细化预算编制指导规范，加强对各单位采购预算执行情况的动态监管和业务培训，切实提升财政资金使用的规范性、安全性和有效性，坚决杜绝此类问题再次发生。我局已从编制2026年度预算起，将严格执行“无预算、不采购、不支付”作为核心纪律。在预算编制阶段，加强了对各预算单位政府采购需求的审核与指导，确保采购项目应编尽编，同时在进行政府采购时，拟在政府采购备案的资金股室签订资金意见后，再经预算股签订是否纳入预算，政府采购服务中心再根据资金股室和预算股签字盖章后的意见，再依规办理，从程序上杜绝“未列入预算支出”的现象。政府采购服务中心自2026年6月1日起将上线新的政府采购监管平台，该平台与预算一体化系统相对接，所有政府采购项目必须先申报采购预算额度才能进行项目的政府采购流程，届时“无预算、不采购、不支出”将成为硬性要求。

（2）针对“财政专户清理不到位”问题。

整改结果：完成

整改情况：

我局在中国工商银行辰溪支行、中国农业银行辰溪支行、湖南银行辰溪支行开设的“辰溪县财政局非税收入专户”均已完成撤销。

（3）针对“对乡镇食堂财务管理存在盲区”问题。

整改结果：完成

整改情况：

已联合县机关事务管理中心出台了《辰溪县推行“机关食堂一卡通”实施方案》（辰事发〔2025〕3号），各乡镇已开设食堂银行账户，同时自2025年12月起辰溪县各单位人员出差用餐均要求通过“湘办通”。

3.关于“财会监督责任不到位”问题的整改。

（1）针对“国有资产监管不到位”问题。

整改结果：阶段性完成

整改情况：

①摸清底数，掌握全部基本情况；

②制订进度计划，按类别，分步处理。截至2026年3月已收缴2022年-2024年租金22.6万元。

（2）针对“采购主体监管不到位”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①县扶贫公司2019年至2023年实施的部分易地搬迁项目，由于时间紧、任务重，属于边建设边办理相关手续，手续在国家相关检查中已予以认可，后续我局将尽力避免出现此种特殊情况；

②政府采购范畴方面，政府采购服务中心今后将严格执行《怀化市2022年政府集中采购目录及政府采购限额标准（2022版）的通知》、《中华人民共和国政府采购法》、《关于进一步加强政府采购需求和履约验收管理的指导意见》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》等文件，按文件要求履行监管职能。同时国有资产事务中心已督促下属国有企业完善政府招投标法限额以下的内部控制，建章立制，形成内控机制。

（3）针对“投资评审中心监管不到位”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①强化准入审核。加强中介机构选聘与管理，明确资质、业绩与信誉要求，严格中介机构准入，从源头把关。

②压实过程监督。落实财政评审项目全过程质量监督机制，对关键环节实行复核与抽查，及时发现并纠正评审偏差。针对永信和瑞公司暴露的问题，立即组织全面核查，对出现的“部分清单未按照合同价执行、未依据合同下浮及二次转运工程量大于使用量”等常识性错误予以纠正。

③落实责任处理。对因失职渎职导致评审结论失真的中介机构，将不良行为记入诚信档案，减少其业务委托量。

④优化评审工作流程与质量控制。明确各方职责，严控评审质量，确保财政资金评审的规范性、科学性与准确性。

4.关于“对基层财务业务指导不到位”问题的整改。

（1）针对“业务指导不经常”问题。

整改结果：完成

整改情况：

截至2026年3月，我局已召开9次全县相关业务培训：2025年5月7日、2025年10月17日分别召开全县零基预算编制培训会，2025年9月24日召开辰溪县乡镇财政干部业务培训，2025年10月-2025年11月共计召开4次全县湘办通无忧差旅板块培训，2026年1月15日、2026年1月22日分别召开县直机关、事业单位及乡镇无忧差旅推广应用培训；召开1次巡察反馈问题专题培训：2025年12月29日，针对巡察反馈的问题，我局召开全县“加强财政管理，提升治理效能”专题培训班，对各预算单位财务工作人员业务水平、专业能力进行针对性培训。

（2）针对“跟踪督导问效不力”问题。

整改结果：完成

整改情况：

以“强基固本”为契机，建立健全各项财务制度和规章，截至2026年3月已经对全县23个乡镇财政所开展两轮地毯式摸排，形成了问题清单并已整改到位，规范资金拨付督导，对资金使用的绩效进行全面跟踪。

5.关于“党风廉政建设工作落实不到位”问题的整改。

（1）针对“主体责任不到位”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①党组织主要负责人要切实履行党风廉政建设第一责任人职责，每年至少主持召开4次党风廉政建设专题会议，并形成书面会议纪要，存档备查。

②对年度党风廉政建设工作资料进行收集、整理和汇编，明确专人负责整理资料，确保记录内容完整、准确，如实反映会议情况。

（2）针对“执行婚丧喜庆事宜报告制度不到位”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①立即组织学习，强化纪律意识。迅速组织全体职工重新深入学习上级及本单位关于婚丧喜庆事宜报告制度的文件规定。重点明确需要报告的事项范围、报告程序、时限要求、纪律红线以及违规处理规定。我局已于2025年12月18日组织全体职工学习上级及本单位关于婚丧喜庆事宜报告制度的文件规定并明确相关要求。

②完善报告流程，明确责任主体。审视并优化现有的报告流程，已明确由人事股具体负责受理报告、备案存档以及必要的提醒监督工作。

③建立核查机制，加强日常监督。已建立婚假、丧假审批与事项报告之间的联动核查机制。我局党组已要求人事股在办理婚假、丧假手续时，必须核查申请人是否已按规定履行了事项报告程序。

④领导带头示范，压实主体责任。强调领导干部要以身作则，带头执行报告制度，自觉接受监督。自巡察反馈后，我局领导干部均已严格执行报告制度。

6.关于“履行管党治党监管不力”问题的整改。

（1）针对“干部作风管理宽松软”问题。

整改结果：完成

整改情况：

对立行立改后2025年7月25日及2025年7月28日再次发现未打卡的32人。经查，7月25日实际未打卡人数3人，其余14人经人事核对均因公事外出并已进行报备；7月28日实际未打卡人数3人，其余12人经人事核对均因公事外出并已进行报备。以上两天未打卡干部有1人为同1人，故总计5名干部，我局已于2026年3月由所属股室分管领导对相关人员进行约谈。今后我局严格执行考勤制度，规范管理人员打卡，形成长效机制，采取不定期抽查等措施。

（2）针对“全面从严治党压力传导不足”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①深化“以案促改”，做实警示教育。改变过去简单通报案件的做法，深入开展“一案一剖析、一案一警示、一案一整改”；今后每发生一起处分事件及时进行“谈心谈话”，同步形成案例剖析报告，一个月内开展“以案促改”警示教育大会。

②加强日常监督，抓早抓小。将监督重心前移，运用好监督执纪“第一种形态”，让“红脸出汗”成为常态。

7.关于“工作作风不实，形式主义依然存在”问题的整改。

（1）针对“工作作风不实”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①由分管领导对工会相关人员进行批评教育。我局已于2026年3月由分管领导对工会相关人员进行批评教育。

②加强财务人员培训，提高业务素质，同时对报账凭证及附件要进行严格把关审核，避免以后发生类似现象。

（2）针对“责任意识不强”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①对于巡察中发现的档案装订及遗失问题，由分管领导对财政投资评审中心负责人进行约谈，针对2016年安坪集镇道路提质改造工程结算评审案卷遗失一事，责成财政投资评审中心以书面形式向分管领导进行情况说明。

②对于今后项目及资金的档案资料管理：首先要强化责任意识，开展专题教育，压实股室负责人和经办人档案管理责任，实行“谁经办、谁整理、谁负责”责任制。其次要强化培训，组织档案管理业务培训，提升工作人员规范意识和实操能力。然后要规范管理制度，完善项目档案管理流程，明确项目评审完成后3个月内相关股室完成资料收集整理，6个月内完成归档，纳入标准化流程，避免档案装订不规范、甚至案卷遗失的情况再次出现。

8.关于“工会管理不规范”问题的整改。

（1）针对“重复领取补贴”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①全面清查整改：对我局2022年至2024年组织的工会活动进行清查，对发现的重复领取的补贴进行追回。

②强化制度执行与管理：已明确工会活动期间不重复享受加班餐补或工会生活补助，实行“就高不就低”原则，杜绝双重报销；严禁虚报、重报加班，同日多单、非工作时间倒签、审批与实际不符的，一律视为违规；公休、产假、外单位人员不得列入加班名单，财务审核时须核对考勤与在岗情况，杜绝“挂名加班”；严禁“先开发票后用餐”等倒签行为，报销须提供真实、合规的用餐时间、人员清单，票据时间须与实际一致；实行“谁审批、谁负责”，财务股严格把关，对违规列支一律拒报；纳入年度考核，问题严重的严肃追责。

③开展专项培训：组织财务、经办人员学习制度规定，提升规范意识和业务能力，筑牢资金使用防线。尽快推行加班审批通过湘办通平台。

（2）针对“虚报活动人数”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①干部张某2022年4月25日和26日参加局工会举行的乒乓球比赛，领取奖金180元，当时由于未与人事股核对，工会工作上存在疏忽，已退还奖金180元。

②2024年7月21日工会活动分组花名册是根据局在职会员预计分组，文件明确规定在职会员都可以参加，参赛当天是按照实到人数进行，干部谭某请产假，发放奖励没有其人，证明当天未参加活动。

（3）针对“违规在工会账内列支行政支出”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①立即停止违规列支：即日起严禁在工会账户中列支应由行政经费承担的体检费、保险、慰问金等行政性支出，严格划分工会与行政经费界限。

②强化审批与监督：实行工会经费“双审”机制，报销须经工会经办人、负责人及财务股联合审核，重大支出报局党组会议审议。

③加强财务培训：组织财务和工会人员学习《工会会计制度》《基层工会经费收支管理办法》，提升政策理解与实操能力。

④建立长效机制：将工会经费管理纳入年度内部审计内容，定期开展专项检查，确保工会经费合规、透明、专款专用。

9.关于“党内政治生活欠严肃”问题的整改。

（1）针对“民主评议党员程序不到位”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①全面排查，举一反三。立即对2022年以来各支部民主评议党员工作进行全面“回头看”，重点核查支委会是否按规定研究评定等次、程序是否规范、记录是否完整。同时，将排查范围扩大到“三会一课”、组织生活会、主题党日等党内政治生活制度执行情况。

②健全机制，长效管理。严格落实《民主评议党员工作制度》，已明确民主评议党员必须严格按照“个人自评、党员互评、民主测评”的程序，细化各环节时间节点、责任分工等，并对党员的客观评价形成书面评议意见，党支部书记对互评环节进行全程监督，形成长效机制，避免此类问题再次发生。

2025年度组织生活会上，局机关党委要求各支部根据《中国共产党支部工作条例（试行）》规定，遵守“个人自评、党员互评、民主测评”的程序，按照“优秀”、“合格”、“基本合格”、“不合格”4个等次组织党员进行自评、互评，党支部书记全程监督，确保民主评议真实有效。

（2）针对“组织生活会不规范”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①全面自查，举一反三。机关党委对各支部2022年以来组织生活会记录开展专项检查，重点排查互评环节是否“逐一过堂”、程序是否规范到位。同步检查民主评议党员、谈心谈话等制度落实情况。

②健全机制，规范流程。严格落实《组织生活会制度》，规范党员互评流程，已要求围绕具体事例提出批评与建议；同时安排2名专人分别负责记录和监督，确保每位党员都参与互评、自评不走过场，会后形成互评情况汇总表。

我局就自查中及巡察反馈问题深入自省、及时纠错，在2025年度组织生活会召开前，已组织各支部委员及记录员进行专题培训，重申并细化相关要求，有效地保证了组织生活会的规范开展。针对民主评议党员互评问题，要求互评环节“全员参与、逐一互评”，每位党员对照标准，对支部内其他党员的政治表现、工作实绩、服务群众、纪律遵守等方面进行客观评价，杜绝“走过场”和“漏评”现象。

（3）针对“开展谈心谈话不深入”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①全面自查，举一反三。立即对2022年以来党组班子成员之间、班子成员与分管股室负责人之间的谈心谈话记录进行全面检查，重点排查是否存在内容雷同、主题空泛、准备不充分、“为谈话而谈话”等形式主义问题。同时，将检查范围延伸至民主评议、组织生活会等环节的谈心谈话。

②健全机制，务求实效。严格落实《中国共产党支部工作条例（试行）》，已明确主要领导与班子成员谈心谈话需“一人一策、靶向精准”，谈话内容需结合班子成员分管领域工作同时涵盖意识形态、工作难点、廉洁自律等3个方面，做到谈心谈话“三级全覆盖”。统一谈心谈话记录模板，要求记录具体事例和真实想法，谈话双方签字确认。建立谈话记录“签字确认+专人核对”机制。

2025年度民主生活会前领导班子谈心谈话已经严格执行“四必谈”要求，涵盖思想动态、工作困难、廉洁自律，确保实效并已延伸至各支部党员。

（4）针对“‘三会一课’制度执行不严”问题。

整改结果：完成

整改情况：

①全面核查，举一反三。由局机关党委牵头，立即对2022年以来各支部“三会一课”记录开展全面核查，重点排查是否存在请假及受处分党员违规参会、发言记录不实、程序不规范等问题。同步检查主题党日、组织生活会等记录的真实性与规范性。

②健全机制，长效管理。严格执行《“三会一课”制度》，明确参会人员资格核定、会议记录规范（须现场记录并签字确认）、请假人员管理及受处分党员参会规定等要求。推行会议记录“党支部书记审核+机关党委备案复查”双审核机制，保障记录真实准确。

自收到巡察反馈意见后，我局全面核查，对发现的问题严肃反思、立行立改，已严格执行“三会一课”制度。

10.关于“乡镇财政所队伍建设有短板”问题的整改。

整改结果：完成

整改情况：

①已积极向县委、县政府和组织人事部门汇报，争取增加乡镇财政所招录人数比例，经我局争取，县委组织部2026年度暂定招录13名乡镇财政干部。或通过政府购买服务等方式补充力量。

②已完善乡镇财政干部交流、轮岗和培养机制，鼓励年轻干部扎根基层。

③加强对乡镇财政所的业务指导和支持，利用信息化手段减轻工作压力。巡察反馈后，我局专门召开了全县“加强财政管理，提升治理效能”专题培训班，对乡镇财政所的业务形成了有力指导和支持，同时目前我省正大力推行“湘办通”系统，目前我县乡镇财政干部已基本实现办文办事的全过程线上流程，极大地提高了乡镇财政干部的工作效率、有效地缓解了乡镇财政干部的工作强度。

11.关于“审计问题整改不够彻底”问题的整改。

整改结果：完成

整改情况：

①已优化预算编制体系，完善了编制流程，强化了数据测算与审核，加强了业务培训，提升编制科学性和精准度，从源头减少预算偏差。

②已强化预决算管控衔接，建立了差异分析与预警机制，明确了管理标准，压实了部门责任。

③已健全闭环管理机制，严格执行预算刚性约束，规范了无预算支出管控，确保了整改落地。

④已构建长效监管机制，完善了内控与自查制度，加强了与审计部门联动，实现问题动态清零。

12.关于“上轮巡察整改不够彻底”问题的整改。

整改结果：完成

整改情况：

①加强政治理论学习，提高政治意识。截至2026年3月，我局已召开中心组学习17次，其中2025年度14次，2026年已召开3次，深入学习领会党中央及上级党组织的指示精神，增强政治意识。

②对上轮巡察反馈未彻底整改的问题进行“回头看”，已纳入本次整改台账，一并整改、一体推进。

③深刻剖析屡改屡犯问题的根源，在健全长效机制上下功夫。

④强化整改督查问责，对整改不力、敷衍塞责的股室和个人批评教育。

三、下一步整改工作安排

下一步，我局党组将坚持标准不降、力度不减，持续深化整改工作，确保巡察反馈问题全面彻底解决，成果得到有效巩固和运用。

1.持续强化思想认识，坚决做到整改不松懈。坚持把巡察整改作为长期政治任务，持续深入学习贯彻习近平总书记关于巡视工作的重要论述，引导全体干部职工深刻认识抓好整改后续工作的极端重要性，坚决克服“过关”心态和松劲情绪。将巡察整改纳入党组理论学习和党员干部教育培训的重要内容，定期组织“回头看”，确保思想自觉和行动自觉持续增强，为巩固深化整改成果提供坚实思想保障。

2.健全完善工作机制，推动整改常态化长效化。进一步完善党组统筹、专班推进、责任到人的整改工作机制，将巡察整改融入日常、抓在经常。强化督查问效，对已完成的整改事项，建立常态跟踪和复查机制，防止问题反弹回潮；对阶段性完成的5个问题，紧盯目标，倒排工期，加大督办力度，确保按计划彻底完成。探索将巡察整改落实情况纳入年度绩效考核评价体系，形成压力传导和责任倒逼。

3.精准聚焦未竟事项，确保整改彻底清零到位。针对“民生资金保障不到位”“往来款清理不及时”“国有资产监管不到位”等阶段性完成整改事项，将采取更具针对性的具体措施。民生资金方面，紧密对接人社等部门，加快退休人员资格认定，按既定年度计划刚性执行预算，确保补贴按时足额发放；往来款方面，严格执行五年清理计划，综合运用法律诉讼、财政扣款、核销等多种手段攻坚克难，确保存量只减不增；国有资产方面，加快对未收缴租金等历史遗留问题的分类处置进度，确保国有资产收益应收尽收。明确各项任务的责任领导、责任股室和完成时限，挂图作战，直至彻底销号。

4.深化举一反三成果运用，实现标本兼治促发展。坚持“解决一个问题、堵塞一批漏洞、完善一套制度”，深刻剖析反馈问题背后的制度性、机制性根源，进一步修订完善财政管理、预算编制、投资评审、机关党建、工会经费、公务接待等方面的规章制度，着力构建系统完备、科学规范、运行有效的制度体系。将整改过程中形成的好经验、好做法固化为常态长效机制，特别是要深化“湘办通”等信息化平台在预算管理、公务接待、加班审批等领域的应用，提升财政管理的规范化、精细化、智能化水平，切实把巡察整改成果转化为推动财政工作高质量发展的强大动力。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0745-5222797；邮政编码419500；电子邮箱yiyinbin@foxmail.com

中共辰溪县财政局党组

2026年5月11日