关于辰溪县2026年上半年预算执行情况的

报 告

辰溪县财政局局长  张 军

 

今年以来，在县委、县政府的坚强领导下，我县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣全县发展大局，扎实推进零基预算改革，破除支出基数固化，统筹盘活财政资源、优化支出结构。坚决扛牢“三保”责任，全力保障基本民生和重点领域投入，深化预算绩效管理，规范财经秩序、防范财政风险，持续夯实财政可持续运行基础。面对收支矛盾突出、经济承压运行的复杂形势，上半年全县财政运行总体平稳、质效稳步提升，为县域经济社会高质量发展筑牢坚实财力支撑。

一、公共财政预算执行情况

（一）公共财政预算收入完成情况

1-6月，公共财政预算收入总计完成310990万元，其中：①地方财政收入完成60219万元，为预算78227万元的76.98%，较上年同期减少3101万元，下降4.89%。税收收入完成28437万元，较上年同期减少3090万元，下降9.80%；非税收入完成31782万元，较上年同期减少11万元，下降0.03%。②返还性收入完成3408万元，为预算6808万元的50.06%。③一般性转移支付收入完成225953万元，为预算257475万元的87.76%。④专项转移支付收入完成16410万元，为预算21059万元的77.92%。⑤地方一般债券收入完成5000万元。

（二）公共财政预算支出完成情况

1-6月，公共财政预算支出总计完成244448万元，为预算数的63.56%。主要支出完成情况如下：

一般公共服务支出：预算70546万元，实际支出29340万元，为预算的41.59%，主要用于提供公共服务的行政事业单位工资及运转等。

教育支出：预算75215万元，实际支出39886万元，为预算的53.03%，主要用于农村教师特殊津贴、教师工资津补贴等。

科学技术支出：预算4147万元，实际支出1589万元，为预算的38.32%，主要用于科学技术管理、研究、创新等支出。

文化体育与传媒支出：预算13807万元，实际支出3456万元，为预算的25.03%，主要用于文化事业支出等。

社会保障和就业支出：预算59817万元，实际支出42644万元，为预算的71.29%，主要用于城乡低保、城乡居委会工资及工作经费、重度残疾人护理、城乡居民养老保险、抚恤等支出。

卫生健康支出：预算25953万元，实际支出13075万元，为预算的50.38%，主要用于独生子女父母奖励、基本公卫、乡村医生生活困难补助等。

节能环保支出：预算3693万元，实际支出3889万元，为预算的105.31%，主要用于环境保护管理、环境监测与监察、森林保护修复、能源节约利用支出等。

城乡社区支出：预算29246万元，实际支出23607万元，为预算的80.72%，主要用于城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生支出等。

农林水支出：预算41812万元，实际支出37300万元，为预算的89.21%，主要用于森林生态效益补偿、水利工程建设、乡村振兴等。

交通运输支出：预算7678万元，实际支出9677万元，为预算的126.03%，主要用于城乡公路养护、城乡道路建设、辰浦公路、辰伍公路等。

灾害防治及应急管理支出：预算1628万元，实际支出3119万元，为预算的191.58%，主要用于应急事务及防洪救灾经费支出等。

自然资源海洋气象等支出：预算2632万元，实际支出4250万元，为预算的161.47%，主要用于自然资源规划与管理、利用与保护、气象事务支出等。

住房保障支出：预算8763万元，实际支出14030万元，为预算的160.10%，主要用于城镇保障性安居工程、住房公积金配套等。

债务还本付息支出：预算10446万元，实际支出1316万元，为预算的12.59%。

一般债券支出安排情况说明，截至2026年6月末，我县共新增发行一般债券资金5000万元，项目为辰溪县沅江北岸市政基础设施工程（二期）。

二、政府性基金预算执行情况

1-6月，政府性基金收入完成83830万元，其中土地出让收入11024万元，城市基础设施配套费收入641万元，污水处理费收入100万元，专项债务对应项目专项收入10008万元，上级专项补助收入8857万元（含超长期特别国债7933万元），专项债收入53200万元。

1-6月，政府性基金支出完成56978万元，较上年同期增加33119万元，增长138.81%。其中：文化旅游体育与传媒支出9万元，卫生健康支出中超长期特别国债安排的支出556万元，节能环保支出中超长期特别国债安排的支出500万元，城乡社区支出6592万元，农林水支出1224万元，资源勘探工业信息支出中超长期特别国债安排的支出13万元，专项债付息支出1685万元，专项债支出46399万元。

专项债券53200万元支出安排情况说明：截至2026年6月末，我县共新增发行专项债券资金53200万元，其中用于建设项目9个：①辰溪县1938孝坪兵工营文创园消费新场景建设项目9600万元；②中国汉阳兵工厂·861工业遗址文化旅游基础设施建设项目10100万元；③辰溪县城区基础设施更新改造项目（一期）14500万元；④辰溪县城西智慧停车场建设项目4600万元；⑤辰水二桥及潭湾大桥拆除重建工程（拖欠企业账款）500万元；⑥拖欠企业账款800万元；⑦辰溪县夜经济聚集消费区建设项目4000万元；⑧辰溪县中等职业学校产教融合实训基地建设项目4100万元；⑨湖南蓝伯新材料实业集团有限公司铁路专用线工程5000万元。

三、社会保险基金预算执行情况

企业职工基本养老保险基金实行全国统筹；工伤保险、失业保险实行省级统筹；职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险实行市级统筹；基金保险数据均未列入县级财政预算。

（一）2026年1—6月，社会保险基金收入累计完成35711.10万元，为年初基金预算总收入84468.08万元的42.28%。按收入种类分为：

1.社会保险费收入累计完成19100.05万元，为年初社会保险费预算收入38029.58万元的50.23%；2.财政补贴收入累计完成16363.09万元，为年初财政补贴预算收入45723.83万元的35.8%；3.转移收入累计完成136.68万元，为年初转移预算收入555.98万元的24.6%；4.其他收入累计完成111.28万元（包含利息收入），为年初其他预算收入158.69万元（包含利息收入）的70.12%。

（二）2026年1—6月，社会保险基金支出累计完成34099万元，为年初基金预算总支出69153万元的49.31%。按收入种类分为：

1.社会保险待遇性支出累计完成33977.40万元，为年初社会保险待遇性预算支出69046.42万元的49.21%；2.转移支出累计完成22.52万元，为年初转移预算支出53.28万元的42.27%；3.其他支出累计完成99.08万元，为年初其他预算支出53.3万元的185.9%。

四、当前财政工作特点

今年上半年，面对经济复苏承压、收支矛盾加剧的多重考验，全县财政系统统筹收入征管、支出保障、改革落地、风险防控各项工作，财政运行呈现稳中有进、提质承压的鲜明特征。

（一）收入盘子总体稳固，财源结构分化明显

上半年，全县公共财政预算总收入稳步入库，上级转移支付、新增债券资金及时到位，有力托稳了全县整体财力盘子。本级地方财政收入小幅下滑，税收收入同比回落，财力支撑更多依赖非税收入调剂和上级补助，县域内生税源支撑不足，财政自给能力偏弱。

（二）民生保障持续强化，支出重点突出

在财政总支出同比下降6.95%的情况下，民生支出仍达187564万元，占财政总支出比重达76.73%，教育、社会保障和就业、卫生健康等重点民生领域支出得到优先保障，彰显财政“保基本、兜底线”的核心职能。

（三）重点领域支出发力，债券资金精准落地

文化旅游、城乡社区等发展类支出进度较快，完成了预算序时进度，有力支撑文化产业、城区建设等重点工作；新增一般债券0.5亿元、专项债券5.32亿元全部对应具体项目，涵盖学校建设、汉阳兵工厂及1938兵工营建设、城西智慧停车场、夜间经济聚集消费区建设、城区基础设施更新改造等领域，债券资金对县域发展的支撑作用显著。

五、当前我县财政预算执行存在的主要困难和问题

综合上半年预算运行态势，我县财政运行总体平稳，但受宏观经济、产业基础、刚性支出、债务管控等多重因素叠加影响，财政运行“紧平衡、高压力”特征突出：

（一）财源基础偏弱，收入提质增效难度较大

一是税收增长支撑不足。实体经济复苏不及预期，建筑、房地产等传统税源增长放缓；上半年税收收入同比下滑，增收高度依赖非税一次性收益，收入结构不均衡、可持续性不强。二是土地出让市场持续低迷，可统筹财力大幅受限。三是财政自给率偏低，本级可用财力有限，运转、民生、建设高度依赖上级转移支付，自主统筹调配空间不足。

（二）刚性支出持续扩张，收支矛盾日益凸显

“三保”、教育、社保、医疗卫生等民生政策持续提标扩围，人员经费、住房公积金、民生配套、村级运转等相关支出持续增长，涉农资金、中央预算内资金等领域的考核整改工作持续推进；同时法定债务付息、项目配套资金等刚性支出逐年加码，收入增量难以覆盖支出增幅。全年收支平衡压力巨大，库款统筹调度、预算平衡的难度持续加大。

（三）项目资金管理仍有短板，资金使用质效有待提升

一是部门项目谋划质量参差不齐，部分项目前期论证不充分、实施条件不成熟，存在资金拨付滞后、项目推进缓慢、债券资金使用效率不高等问题。二是全过程绩效管理落地不够深入，重分配、轻监管、弱评价现象依然存在，绩效结果与预算安排联动约束不足。

六、下一步工作举措

下半年，县财政局将紧扣县委、县政府部署，聚焦增收、保支、改革、防风险发力，全力稳住全年财政运行。

（一）抓实财源征管，全力向上争资

深化财税联动征管，深挖税收、非税、国有资源资产收益潜力；加大土地出让推介力度，稳定政府性基金收入。紧盯转移支付、超长期国债、新增专项债政策，储备优质项目积极向上争取资金，拓宽财力来源。

（二）优化支出统筹，严守“三保”底线

坚持政府过紧日子，压减非刚性支出，盘活存量结转资金。优先保障工资、运转、民生等“三保”支出，优化财力配置，保障教育、社保、城建文旅等重点领域。

（三）深化预算改革，提升资金绩效

持续推进零基预算改革，破除基数依赖，做实项目事前绩效评估。健全全过程绩效管理，强化绩效评价结果与预算挂钩，常态化开展财经监督，规范资金使用管理。