关于辰溪县2025年财政决算（草案）的

报 告

—2026年8月25日在县第十七届人大常委会第三十九次会议上

辰溪县财政局局长 张 军

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2025年政府决算（草案），请予审议。

2025年，全县财政工作深入贯彻落实党的二十大精神及省、市、县委各项决策部署，在县委、县政府坚强领导和县人大、县政协监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，积极应对收支平衡压力，聚力抓实财源建设、兜牢“三保”底线、保障民生重点、防范化解政府债务风险，持续规范预算管理，全县财政运行总体平稳，为全县经济社会高质量发展提供坚实财力支撑。现将2025年财政决算有关情况汇报如下：

一、2025年一般公共财政预算收支决算情况

（一）收入决算有关情况：

2025年一般公共财政预算总收入完成457726万元，为预算433602万元的105.56%，较上年减少49252万元，下降9.71%，其中地方财政收入完成84790万元，为预算的112.18%（税收收入完成52439万元；非税收入完成32351万元）。税收收入占地方财政收入的比重为61.85%。上级补助收入完成279674万元，一般债券收入24100万元，上年结余收入775万元，政府性基金调入5000万元，其他资金调入33805万元，再融资债券收入29582万元（置换）。

（二）支出决算有关情况：

2025年度公共财政预算总支出完成456773万元（包含一般性债务再融资还本），为预算数433602万元的105.34%，较上年减少49430万元，下降9.76%，支出主要是：

一般公共服务支出55009万元，为预算数49564万元的110.99%，较上年增加1446万元，增长2.7%；

教育支出77054万元，为预算数72748万元的105.92%，较上年增加374万元，增长0.49%。

科学技术支出6700万元，为预算数6108万元的109.7%，较上年增加1174万元，增长21.25%；

文化旅游体育与传媒支出5858万元，为预算数5396万元的108.55%，较上年减少308万元，下降5%；

社会保障和就业支出76951万元，为预算数70603万元的108.99%，支出较上年减少11231万元，下降12.74%；

卫生健康支出26485万元，为预算数24269万元的109.13%，较上年增加2485万元，增长10.35%；

节能环保支出3799万元，为预算数3517万元的108.02%，较上年减少1018万元，下降21.13%；

城乡社区支出33580万元，为预算数29265万元的114.74%，较上年减少15564万元，下降31.67%；

农林水支出60072万元，为预算数55118万元的108.99%，较上年减少10783万元，下降15.22%；

交通运输支出20781万元，为预算数18260万元的113.81%，较上年减少3373万元，下降13.96%；

灾害防治及应急管理支出6226万元，为预算数5724万元的108.77%，较上年减少3589万元，下降36.57%；

自然资源海洋气象等支出7895万元，为预算数6902万元的114.38%，较上年增加1161万元，增长17.24%；

住房保障支出9479万元，为预算数8623万元的109.92%，较上年减少3310万元，下降25.88%；

再融资债券支出29582万元（再融资债券为地方政府发行，专项用于偿还到期债券本金、置换存量债务，优化债务结构、缓释偿债压力的地方政府债券）。

还本付息支出10016万元，其中：还本3292万元，付息6724万元，为预算数10016万元的100%，较上年减少3127万元，下降8.69%；

上解支出5870万元，为预算数6000万元的97.83%，较上年减少328万元，下降5.29%等。

全县公共财政预算总收入完成457726万元，全县公共财政预算总支出完成456773万元，结余结转953万元。

二、2025年政府性基金收支决算情况

（一）收入完成情况：

2025年政府性基金收入完成155882万元，为预算140563万元的110.9%。其中：本级收入21984万元（国有土地使用权出让收入18595万元、城市基础设施配套费收入20万元、污水处理费收入300万元），上级补助收入17116万元（旅游发展基金收入30万元，国有土地使用权出让相关收入288万元，大中型水库移民后期扶持基金收入2170万元，彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用29万元，彩票公益金收入1786万元，超长期特别国债相关收入12813万元），上年结余收入29731万元，专项债券收入86600万元。

（二）支出完成情况：

2025年政府性基金支出完成106139万元，为预算140563万元的75.51%。其中：本级基金支出77280万元（卫生健康支出2174万元，节能环保支出1800万元，城乡社区支出22570万元，农林水支出1571万元，资源勘探工业信息等支出53万元，其他基金支出38980万元，债务付息支出10132万元），地方政府专项债务还本支出23700万元，上解上级支出159万元，调出资金5000万元。

2025年政府性基金收入完成155882万元，政府性基金支出完成106139万元，结余结转49743万元（专项债券结转）。

三、2025年国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入完成148万元，其中：上级补助收入25万元，上年结余收入123万元。结余结转148万元。

四、2025年社会保险基金预算收支决算情况

企业职工基本养老保险基金实行全国统筹；工伤保险、失业保险实行省级统筹；职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险实行市级统筹；以上基金保险数据均未列入县级财政预算。

（一）2025年共完成社会保险基金总收入69107.59万元，为年初社会保险基金预算总收入73492.91万元的94.03%，较2024年社会保险基金决算总收入74490.88万元，减少5383.29万元，较上年下降7.23%。按社会保险基金险种分为：

1.城乡居民社会养老保险基金完成收入31903.00万元，为年初城乡居民社会养老保险基金预算收入27880.09万元的114.43%，较2024年城乡居民社会养老保险基金决算收入27621.27万元，较上年增长4281.73万元，增长15.50%；

2.机关事业单位基本养老保险基金收入37204.59万元，为年初机关事业单位基本养老保险基金预算收入45612.04万元的81.57%（原因是2024年底机关养老保险财政专户余额较多，2025年拨入机关养老财政补差减少，导致当年实际完成数较上年减少），较2024年机关事业单位基本养老保险基金决算收入46869.60万元，减少9665.01万元，较上年下降20.62%。

（二）2025年社会保险基金总支出64371.05万元，为年初社会保险基金预算支出62616.49万元的102.80%，较2024年社会保险基金决算总支出58842.00万元，增长5529.05万元，较上年增长9.40%。按基金险种分为：

1.城乡居民社会养老保险基金支出19792.09万元，为年初城乡居民社会养老保险基金预算支出17755.99万元的111.47%，较2024年基金城乡居民社会养老保险基金决算支出16202.78万元，增长3589.31万元，较上年增长22.16%；

2.机关事业单位基本养老保险基金支出44578.96万元，为年初机关事业单位基本养老保险基金预算支出44860.50万元的99.38%，较2024年机关事业单位基本养老保险决算支出42639.22万元，增长1939.74万元，较上年增长4.55%。

（三）收支平衡情况：2025年社会保险基金决算总收入69107.59万元，社会保险基金总支出64371.05万元，当年基金结余4736.54万元，年末基金滚存结余62377.09万元。

五、债务情况

2025年发行专项债券资金86600万元，财政已下达指标86600万元，单位支出66631万元，用于置换拖欠企业账款173个项目。我县债务风险等级始终保持风险可控，没有发生债务风险事件及舆情事件。2025年债务率为154%（暂未下文），风险等级为“黄色”，属于“风险提示地区”。

六、2025年财政重点工作完成情况

（一）强化财政收支管理，提升资金使用效益

一是强化收入征管。依法依规组织各项财政收入，加大税收征管力度，持续做好重点税源监控，深挖增收潜力，督促各项收入及时上缴，实现依法征收、应收尽收。2025年全县累计完成一般公共预算收入8.48亿元，较上年增长3.56%，其中税收收入5.24亿元，非税收入3.23亿元。二是做好争资工作。始终将争取上级资金作为“稳增长、惠民生、强基础”的关键引擎，积极争取上级转移支付资金和债券资金支持，有效缓解我县财政收支压力。2025年共争取上级各类转移支付资金40.07亿元，争取一般债券2.41亿元，争取专项债券8.66亿元。三是从严管控财政支出，提质增效资金使用效能。推行全成本预算绩效管理“3+N”模式，运用全成本核算方法，开展绩效分析。2025年受理资金申报报告198份，申报资金7710.9万元，核减不合理支出692.88万元，杜绝资金浪费。加强与财政评审部门协作，推动模式升级，提升资源配置效率。推进政府采购全流程电子化改革，实现采购信息发布、文件下载、投标等环节线上办理，提高采购透明度和效率，降低采购成本。2025年全县完成政府采购项目174个，采购预算金额30653万元，成交金额29796万元，节约资金857万元。

（二）坚守民生保障优先，提升群众幸福指数

一是全力夯实民生底线。始终将民生保障放在首位，坚持“三保”支出优先保障，2025年我县民生支出达314059万元，确保了机关事业单位人员工资按时足额发放、各部门正常运转和基本民生政策全面落实，切实筑牢了民生保障网。二是保基本民生，维护社会稳定，2025年教育支出共完成77054万元，有力地保障了教育事业的稳步发展。“一卡通”发放范围进一步扩大，发放项目从原有的77项增加至86项，2025年累计发放惠民惠农补贴资金达37648万元，广大农户权益得到了切实保障。

2025年全县财政运行平稳，重点支出有保障，改革稳步推进，支撑了经济社会发展，但财源基础不稳固、收支矛盾突出、资金效益待提升、风险防控任务艰巨等问题依然存在。下一步，将坚持“以政领财、以财辅政”，培植财源、优化支出、深化改革、防控风险，推动财政高质量发展，为建设现代化新辰溪提供财政保障。