第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度共取得收入158.57万元，较上年同期减少3.53万元，减少2%，主要是厉行节约。2019年度支出170.56万元，较上年同期增加23.56万元，增长16%，主要是人员工资及社会保障缴费支出增加。

 

二、收入决算情况说明

本年收入合计158.57万元，其中：财政拨款收入158.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计170.56万元，其中：基本支出170.56万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度共取得财政拨款收入158.57万元，较2018年同期减少3.53万元，减少2%，主要是厉行节约。2019年度财政拨款支出170.56万元，较上年同期增加23.56万元，增长16%，主要是人员工资及社会保障缴费支出增加。

 

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出170.56万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加23.56万元，增长16%，主要是因为人中工资及社会保障缴费支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出170.56万元，全部为基本支出。其中人员经费支出138.2万元，占总支出的81%；公用经费支出32.36万元，占总支出的19%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

 

2019年度财政拨款支出年初预算数为183.04万元，支出决算数为170.56万元，完成年初预算的100%，其中：2019年度共发生一般公共预算财政拨款支出170.56万元，其中：2080109社会保障经办机构行政运行支出166.06万元，完成年初预算的100%，2210201住房公积金4.5万元 。全额完成年初预算。我中心积极响应中共中央厉行节约的文件精神，严控一般行政支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出170.56万元，其中：人员经费138.2万元，占基本支出的81%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费32.36万元，占基本支出的19%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、水费、电费……。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中厉行节约，较上年无增加与减少。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与初预算数无差别，较上年无增加与减少。

公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算小于年初预算数的主要原因是厉行节约，决算数与初预算数无差别，与上年相比无增加或减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与初预算数无差别，与上年相比无增加或减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止到2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位未发生政府性基金预算收入与支出。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等……（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开）

2019年我单位预算绩效管理工作在财政部门指导下、在局领导的重视下，我局对本单位整体支出绩效开展了自评完善。绩效评价结果显示，我局2019年度绩效目标完成较好。在预算编制、预算执行、预算管理等方面效果较好。同时完善了预算绩效考核内部制度的建设，从预算编制源头抓起，进一步落实。强化预算绩效意识和支出责任，一切严格按照年初的预算执行。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出32.36万元，比年初预算数减少2.76万元，降低8%。主要原因是：厉行节约。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元，人数0；开支培训费0万元，人数0人；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 

第四部分  名词解释

1、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

 

第五部分  附件

辰溪县工伤保险服务中心

2019年部门整体支出绩效评价报告

 

为进一步规范预算绩效目标管理，增强预算编制的科学性、合理性、规范性，强化预算支出绩效和责任意识，切实提高财政资金资源配置效率和资金使用效益，根据湖南省财政厅关于印发《湖南省预算支出绩效评价管理办法》的通知(湘财绩〔2020〕7号)、财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）和《湖南省财政厅关于进一步做好市县预决算公开工作的通知》（湘财预〔2018〕35号）等文件要求，我局认真组织开展自评，现将2019年度部门预算整体绩效评价工作情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、我局现共有在职人员15人，退休人员2人，均为财政全额拨款人员。

2、部门职责：主要职责是负责对工伤保险基金预算、征缴、管理、支付；负责办理工伤保险登记、审核；负责工伤保险的调查、统计、信息管理、咨询与服务。

 

（二）、机构设置情况：

1、办公室：主要负责文件收发、接待工作。

 2、审核股：主要负责工伤保险资料的审核、报销。

3、征缴股：主要负责工伤保险基金收入征缴。

4、财务股：主要负责基金的收入和支出管理，本单位财务管理。

  5、老工伤股：主要负责老工伤人员所有事项。

 

二、部门整体支出管理及使用情况

关于2019年度收入支出决算总体情况说明

2019年度共取得收入158.57万元，较上年同期增加3.53万元，减少2%，主要是厉行节约。2019年度支出170.56万元，较上年同期增加23.56万元，增长16%，主要是人员工资及社会保障缴费支出增加。

（一）、基本支出

2019年度支出170.56万元，较上年同期增加23.56万元，增长16%，主要是人员工资及社会保障缴费支出增加。

2019年度共发生一般公共预算财政拨款支出170.56万元，全部为基本支出。其中人员经费支出138.2万元，占总支出的81%；公用经费支出32.36万元，占总支出的19%.

2019年我局总支出为170.56万元。主要有以下几项：

1、工资和福利支出134.92万元。其中：基本工资支出51.07万元、津贴补贴支出27.98万元、奖金支出20.4万元、社会保障缴费17.24万元、职工基本医疗保险缴费13.4万元、住房公积金4.5万元、职业年金缴费0.25万元、其它工资福利支出0.08万元。

2、一般商品和服务支出32.36万元。其中：福利费3.5万元、水电费0.56万元、邮电费0.57万元、差旅费2.32万元、委托业务费4.86万元、工会经费9.09万元、其他交通费用6.85万元、其他商品和服务支出4.58万元、手续费0.03万元。

3、对个人和家庭补助支出3.28万元。其中：奖励金2.55万元、其他0.73万元。

4、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费总额支出0万元，完成年初预算0%，公务接待费为0万元，本年度未发生因公出国出（境）费支出。我中心响应国家行节约政策，压缩支出。

（二）年度专项资金安排及支出情况  

    本单位属于全额财政拨款单位，无其他专项资金安排。

（三）、资金收支及结余情况

2019年县财政预算收支总额为158.57万元，其中：当年财政拨款收入158.57万元，上年结转收入22.01万元，本年支出170.56万元，本年结余10.02万元。

 

二、固定资产情况

截至2019年12月底，工保中心固定资产期末账面数原值7.446万元，累计折旧0万元，净值7.446万元，其中：通用设备6.662万元，占比89.47%；家具、用具、装具0.784万元，占比10.53%，专用设备0万元，占比0%。

 

三、部门整体支出绩效情况

（一）预算编制情况

严格按照县预算编制要求，按时完成基础信息的报送及更新工作，按时完成预算编制并提交部门预算草案，预算编制中，特别注意对预算编制准确性地把握，并严格按照要求进行预算执行调整。部门预算在财政部门批复后及时在门户网站公开。

（二）执行管理情况

  严格执行 “厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出。

（三）决算编制情况

严格按照决算报表编制要求精心组织，认真细致编制决算报表，保障数据准确。

（四）支出绩效情况

 认真落实中央八项规定，反对浪费，预算支出在保障本单位工作运行、履行职能职责上整体情况良好，强化公用经费及日常运行经费管理，对于办公日常公用经费按照相关政策进行管理，加强审核力度，严格控制在预算范围内，保证年度预算全面达标。

五、存在的主要问题

现有的财政拨款公用经费预算标准太低，无法保障单位基本运转，建议适当提高预算标准，以利于事业发展。

 

六、改进措施和有关建议

按照国家政策法规规定，结合本单位的实际情况，建立健全的财务管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配工作，以确保完成部门绩效目标。

 

 

 

 

 

填表人：李桂花   填报日期：2020年9月23日    联系电话：5250227       单位负责人签字：

 

2019年度部门整体支出绩效自评指标计分表

一级 指标	二级指标	三级指标	自评分	指标解释	指标说明
投   入（20分）	目标 设定（5分）	绩效目标合理性（2分）	1.5	部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。	①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。
		绩效指标明确性（3分）	2.5	部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。	①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。
	预算 配置（15分）	在职人员控制率（5分）	4	部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。
		“三公经费” 变动率（5分）	5	部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。
		重点支出安排率（5分）	4	部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。	重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。
过             程（30分）	预算 执行 （20分）	预算完成率（4分）	3	部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。	预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。
		预算调整率（2分）	2	部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。
		支付进度率（2分）	2	部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。	支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。
		结转结余控制率（4分）	3	部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。	结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。
		公用经费 控制率（2分）	2	部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。	公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。
		“三公经费”控制率（2分）	2	部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。	“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。
		政府采购 执行率（4分）	3	部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。	政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。
	预算 管理 （5分）	管理制度 健全性（2分）	2	部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。	已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。
		资金使用 合规性（1分）	1	部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。	①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计0.2分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.2分；③项目的重大开支经过评估论证计0.2分；④符合部门预算批复的用途计0.2分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计0.2分。
		预决算信 息公开性（1分）	1	部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。	①按规定内容公开预决算信息计0.5分；②按规定时限公开预决算信息计0.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。
		基础信息 完善性（1分）	1	部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。	①基础数据信息和会计信息资料真实计0.4分；②基础数据信息和会计信息资料完整计0.3分；③基础数据信息和会计信息资料准确计0.3分。
	资产 管理 （5分）	管理制度 健全性（2分）	2	部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。	①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。
		资产管理 安全性（2分）	2	部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。	①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、账实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。
		固定资产 利用率（1分）	1	部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。	固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。利用率为100%的计1分，每降1个百分点扣0.1分，扣完为止。
产   出（30分）	职责 履行	实际完成率（8分）	7	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。	实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8分
		完成及时率（4分）	4	部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。	完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得1分
		质量达标率（8分）	7	达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。	质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率*8分
		重点工作 办结率（10分）	9	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。	重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10分
效   果（20分）	履职 效益（20分）	经济效益（5分）	4	部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。	按经济效益实现程度计算得分（5分）；按社会效益实现程度计算得分（5分）；按生态效益实现程度计算得分（5分）
		社会效益（5分）	5	部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。
		生态效益（5分）	5	部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。
		社会公众 或服务对 象满意度（5分）	5	社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。	按收集到的服务对象的满意率计算得分（5分）
合   计			90分