一、项目基本情况

（一）项目概况

1、单位基本情况

辰溪县农业综合开发办公室，担负全县农业综合开发项目规划编制和农村基础设施项目工程建设等职能，现有干部职工28人。

2、项目实施依据

项目计划根据《关于下达辰溪县2018年第一批统筹整合财政涉农资金项目计划的通知》（辰贫组发〔2018〕27号）文件，项目管理按照《辰溪县财政专项扶贫资金管理办法》和《辰溪县财政涉农资金项目管理办法》执行。

3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

2018年，共实施项目295个，均为基础设施建设，分渠道建设、山塘维修、机耕道建设、溪堤溪坝建设四类，涉及全县22个乡镇近200个行政村。

（二）项目绩效目标

2018年，我办共实施项目295个，其中溪堤溪坝项目42个；山塘维修项目67个；渠道建设项目108个；机耕道建设项目78个。至12月底，完成总投资2785.71万元。共建成渠道92个、机耕道66个、维修山塘46座、溪堤溪坝38座。经统计，新增改善灌溉面积3400亩，生产条件改善带动亩均生产能力增加85公斤，受益贫困人品2330户9350人。

二、绩效评价工作情况

我办采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展了本次自评工作。按照上级下达的项目绩效评价指标体系，在认真听取乡镇、村、村民的建议意见下，自评小组针对申报内容、实施情况、资金报账、财务管理、社会效益等做出自我评价。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况

1、项目资金到位情况。2018年度，农村基础设施建设项目工程资金共3249.7万元。2018年4月2日，辰溪县扶贫开发领导小组印发《关于下达辰溪县2018年第一批统筹整合财政资金项目计划的通知》（辰贫组发〔2018〕27号）下达项目计划后，资金当月到位于涉农整合资金专账。

2、资金使用情况。严格按照《辰溪县筹整合使用财政涉农资金管理办法》进行使用，只能支付项目工程预算内的建设资金，资金支出及时规范。

3、资金管理情况。一是工程施工范围严格按照工程施工预算执行，不得超规模，超预算，少于计划资金的，按工程量实际结算，超过计划资金的，工程施工承包方自行负责。二是工程不实行预付款，可按照工程进度拨付进度款，项目完成但未经结算评审，预拨付资金不得超过整个项目预算资金的70%。三是工程验收合格后，项目资金经相关部门审核确定后，按照县级财政报账程序和工程资料要求（竣工决算资料、项目公示资料、验收意见、资金评审结论、正式发票等）进行报账。

（二）项目实施情况

1、项目组织情况。按照村申请立项报乡镇，乡镇初核，报扶贫领导小组，由扶贫领导小组组织相关业务主管部门进行逐一现场核实可行性后， 确定工程的规模、标准，资金额度，效益情况，然后进入县扶贫项目计划。

2、项目管理情况。县扶贫开发领导小组办公室下达项目计划。相关乡镇按程序推荐项目承建人，经业务部门和扶贫领导小组审核后，签订施工合同。县农开办负责工程的技术指导，并与相关乡镇对工程质量督查，组织工程的验收。县财政局负责对项目资金实行国库集中支付，并对 50 万元以上的统筹整合涉农资金新建项目出具预算评审报告及结算审计报告。为确保工程的质量，加强工程管理。在施工队伍管理上严格按照程序选择有经验、有资质的施工队伍。在工程监督管理上，实行了县、乡、村三级管理模式。工程完成后，施工单位向工程所在乡镇申请预验收，预验收合格后，再由乡镇向县农开办申请验收，申请报告要经工程所在村、乡相关负责人签字。由县农开组织乡镇、村、驻村工作队等负责人参加验收，验收合格后在《辰溪县统筹整合财政涉农资金项目验收审批表》签字盖章。工程验收完成后，立即移交到了相关乡镇、村委会。

（三）、项目绩效情况

1、项目经济性。为了控制项目成本，我们严格把关。一是严格预算关。申报程序严密，现场踏勘，专业人员测算。二是严格项目施工管理。择优选择施工队伍，规范施工程序，严把工程质量。三是严格验收关。聘请第三方专业机构验收，金额超出10万元的必须审计。2018年，我办共实施295个项目，预算资金3249.7万元，当年完成支付2785.71万元，完成率达85.75%。

2、项目绩效性。2018年5月开工，2018年年终完成85.75%，经验收后投入使用，质量较好，百姓满意。

3、项目效益性。经统计，新增改善灌溉面积超4500亩，生产条件改善带动亩均生产能力增加85公斤，受益贫困人口2750户11000人，受益贫困人口满意度超90%。

四、综合评价情况及评价结论

符合财政专项扶贫资金支持范围，符合区域发展实际，建立了带贫减贫机制；绩效目标与单位职能以及县级脱贫攻坚规划密切相关；绩效指标全面、充分、细化、量化；预期效益显著；绩效目标与项目资金量、使用方向匹配；项目实施方案合理，内部控制规范，风险防控到位，管理制度健全。

五、绩效评价结果应用建议

下一年度预算安排可参照本年的绩效评价，并建议将本年度绩效评价结果在政府门户站上向社会公开。

六、主要经验及做法、存在的问题及建议

1、明晰财务管理职能。单位领导要改变“重会计核算，轻财务管理”的观念，避免财务管理与会计核算职能重合。

2、加强财务人员队伍素质建设。财务人员要有扎实的经济和财会理论基础，精通财会专业知识，能利用自身优势，灵活运用现代财务管理方法，并能从经济、法律、等多角度进行分析，对经济事项进行全程监督。

                       辰溪县农业综合开发办公室

                            2019年1月25日