辰溪县第十四届人民代表大会第二次会议通过

 

关于辰溪县2008年财政预算执行情况

和2009年财政预算（草案）的

报   告

 

——2008年12月28日在县第十四届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长   张小芳

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将2008年财政预算执行情况以及2009年财政预算（草案）提请各位代表审查，并请列席人员提出意见。

一、2008年财政预算执行情况

一年来，全县上下坚持以科学发展观为统揽，财税部门紧紧围绕县十四届人大一次会议有关决议，强化责任、克难奋进，落实措施、增收节支，实现了预算收支执行良好、财政运行总体平稳的目标。

（一）财政收入预算执行情况

县十四届人民代表大会第一次会议批准我县2008年度财政总收入预算为42595万元，县十四届人大常委会第六次会议对上年结余和上级补助收入进行调增，其中：上年结余477万元；上级补助收入中的一般性转移支付调增321万元。两项合计调增预算收入798万元，调整到43393万元。预计到12月底可完成57643万元，剔除上级追加指标14250万元，实际可完成43393万元，为预算的100%。其中一般预算收入预算为18388万元，到12月底预计可完成18388万元，为预算的100%，比上年增收3061万元，增长20%。分征收部门完成情况为：国税局年计划3087万元，预计完成3040万元，为预算的98%，比上年增收962万元，增长46%；地税局年计划7788万元，预计完成7245万元，为预算的93%，比上年增收1178万元，增长19%；财政局年计划7513万元，预计完成8103万元，为预算的108%，比上年增收921万元，增长13%。预计税收返还收入2300万元，转移支付和其他补助22228万元，上年结余477万元。

（二）财政支出预算执行情况

县十四届人民代表大会第一次会议批准我县2008年度预算总支出为42545万元，县十四届人大常委会第六次会议调增支出798万元，主要是2008年9—12月全县财政全额供养人员每人每月新增150元的津补贴，调整到43343万元。全年预计支出57593万元，剔除支付上级追加指标14250万元，实际支出43343万元，为预算的100%。

县本级主要预算支出科目预计完成情况为：

1、一般公共服务预算指标7162万元，预计支出7812万元，剔除支付上级追加指标650万元，实际支出7162万元，为预算的100%；

2、国防预算指标79万元，预计支出79万元，为预算的    100%；

3、公共安全预算指标2078万元，预计支出2259万元，剔除支付上级追加指标181万元，实际支出2078万元，为预算的100%；

4、教育预算指标9995万元，预计支出10705万元，剔除支付上级追加指标710万元，实际支出9995万元，为预算的100%；

5、科学技术预算指标115万元，预计支出123万元，剔除支付上级追加指标8万元，实际支出115万元，为预算的100 %；

6、文化体育与传媒预算指标472万元，预计支出597万元，剔除支付上级追加指标125万元，实际支出472万元，为预算的100%；

7、社会保障和就业预算指标6874万元，预计支出12828     万元，剔除支付上级追加指标5954万元，实际支出6874万元，为预算的100%；

8、医疗卫生预算指标866万元，预计支出1491万元，剔除支付上级追加指标625万元，实际支出866万元，为预算的100%；

9、环境保护预算指标189万元，预计支出709万元，剔除支付上级追加指标520万元，实际支出189万元，为预算的100%；

10、城乡社区事务预算指标779万元，预计支出1202万元，剔除支付上级追加指标423万元，实际支出779万元，为预算的100 %；

11、农林水事务预算指标2664万元，预计支出6299万元，剔除支付上级追加指标3635万元，实际支出2664万元，为预算的100%；

12、交通运输预算指标462万元，预计支出1699万元，剔除支付上级追加指标1237万元，实际支出462万元，为预算的100%；

13、工业商业金融等事务预算指标1834万元，预计支出1876万元，剔除支付上级追加指标42万元，实际支出1834万元，为预算的100%；

14、其他支出预算指标7974万元，预计支出8114万元，剔除支付上级追加指标140万元，实际支出7974万元，为预算的100 %；

15、上解支出预算指标1800万元，预计支出1800万元，为预算的100%。

　2008年收支两抵，当年财政收支平衡。

（三）2008年主要工作

  2008年由于特大冰冻灾害、全球金融危机以及税制改革等多方面因素影响，财政统筹平衡的难度进一步加大，全县财政一直面临收入是否能完成，支出是否能保障，预算是否能平衡的考验。为确保全年预算目标任务完成，我们主要做了以下几个方面的工作。

1、加强财源培植，增强发展后劲。一年来，全县上下紧紧围绕县委、县政府确定的经济工作目标，坚持以工业为主导，以项目为主抓，强力招商引资，努力扩大投入，财税部门充分发挥职能作用，用足用活财税政策，有效支持促进了县域经济发展，为财政收入增长打下了基础。一是办理国家出口、资源综合利用、国产设备改造等免抵退税928万元，增强企业发展后劲。二是拨付资金2695万元，用于城市基础设施和县乡道路建设，搭建经济发展的载体和平台，创优了发展环境。三是进一步完善县乡财政管理体制，出台激励措施，调动乡镇生财聚财积极性。四是认真研究国家政策，加大向上争取资金支持和政策扶持力度，一年来，财政部门累计争取国家和省市无偿资金36478万元，促进我县经济发展。

　　2、强化收入征管，确保目标实现。面对诸多的减收因素，财税部门切实加强了宏观政策的分析研究，采取积极有效措施，努力做到应收尽收。一是加强对税源的调查研究，及时发现和解决组织收入工作中出现的新问题，充分掌握税收政策调整等一些非经济因素对收入的影响程度，做到心中有数，有的放矢。二是夯实税收征管基础。及时掌握财源、税源变化情况，全面推行政务公开、税源监控以及纳税申报、税款缴纳的微机化、程序化、规范化管理，实现收入征管的科学化、精细化，提高税收征管水平。三是完善征管机制。根据县委、县政府确定的目标责任制要求，财税部门将任务层层分解，进一步健全税收管理员制度，推行纳税评估，强化对重点企业和房产、门面出租、交通、餐饮、娱乐等领域的税收稽查，促进了税收的公开、公平、公正。财政部门严格“收支两条线”管理，加大对非税收入的全程控管，坚持以票管费，非税收入保持了正常增长。四是完善协税护税机制。按照“一家征管、多方协护、源头控管”要求，依法强化各相关部门单位的协税护税、代扣代缴责任，提高征管质量。五是优化财税环境。严格执行国家税收政策，加大税收检查力度，切实做到依法征管、依率计征，防止税收跑、冒、滴、漏。

　　3、优化支出结构，提高保障水平。在财政收入快速增长的同时，财政支出总量继续扩大，1－11月一般预算支出累计完成46471万元，比上年增加7457万元，增长19.11%。一是确保财政供养人员工资、津补贴和各项社保资金及时发放，着力解决好民生问题。二是 “三农”投入力度进一步加大。2008年，财政兑现给农民的粮食直补、良种补贴、农资综合补贴、能繁母猪补贴、退耕还林补助资金总额达4800万元。三是在财政总支出中，农林水、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护等重点支出较上年快速增长，增幅均在40%以上，县乡行政事业单位运转经费保障水平有一定程度提高，促进了我县各项社会事业的和谐发展。

     4、深化财政改革，完善运行机制。以建立公共财政框架为目标，继续在财政管理和运行体制上进行了一系列重大改革，取得了明显成效。一是积极深化预算改革。实行部门预算的单位增加到76个，预算约束力、财政性资金使用效益有所提高，政府宏观调控能力得以增强。二是国库集中支付制度改革得到进一步深化和完善，改革试点单位增加到15个，严格实行单一账户和授权支付管理，加强了财政监管。三是支农资金整合试点工作进展顺利。一年来，共整合各类资金11548万元，改善了我县农业生产条件，提升全县农业综合生产能力，促进了新农村建设。四是推行农村财务管理改革、农业保险试点和集体林权改革工作，农村综合配套改革扎实推进。五是进一步规范了政府采购行为。大力推行“阳光采购”，努力拓宽政府采购渠道，优化服务质量。1－11月实现政府采购金额4727万元，节约财政资金 589万元，综合节约率为11%。六是非税收入管理日趋规范，收入征管网络建设全面完成，政府调控力度进一步加大。

5、加大财政监督，规范财经秩序。一是加强对政府性债务的监管。按照 “统一部署、分类实施、区别缓急、分类处理、个人优先、近期偿还”原则突出抓了教育“普九”债务化解工作。年内预计化解债务1700万元，占应化债总额的50%，为实现在两年内完成化解目标打下了基础，推进了我县科教兴县发展战略的实施。二是对全县21家行政事业单位开展了财政监督检查。共查处违纪违规金额474万元，并按有关规定进行处罚，促进依法理财。三是财政绩效评价力度得到增强。特别是加强了财政投资评审工作，1-11月共审查各类投资项目127个，评审投资额16966万元，审减投资4056万元，审减率为24%，有效节约了财政资金。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到我县财政工作中还存在着一些困难和问题，主要是：一是财源结构不优。目前全县财税收入的大头主要集中在能源、化工和建材三大行业，而这些行业的主导产品多为原材料和初级产品，其快速增长主要依赖于资源优势和涨价效应，受国家宏观调控政策和整体经济形势影响较大。二是收入规模较小。收入质量有待进一步提高，可用财力不足，需财政保障、配套或兜底的范围越来越宽，数额越来越大，收支矛盾十分突出。三是债务包袱沉重。财政周转金、世行贷款、农村合作基金会等多年累积债务的偿还，在一定程度上制约和冲击了预算的正常执行，防范和化解财政风险的任务十分艰巨。以上问题需要在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

二、关于2009年财政预算（草案）

2009年，我们既面临着中央实施积极财政政策和适度宽松货币政策的良好机遇，也面临着国民经济发展速度放缓、税制改革、上级转移支付补助的压缩等减收因素，以及改善民生等增支因素影响的严峻形势，收支矛盾仍将十分突出。对此，我们必须立足全局，统筹兼顾，精心理财，确保党政机关的正常运转和全县经济社会发展的基本需要。根据对2009年经济形势预测，综合考虑各方面因素，2009年的财政预算（草案）安排如下：

（一）财政总收入                

2009年财政总收入预算为50427万元，比2008年预计完成数（剔除专项指标款）43393万元增加7034万元，增长16.21%。其中：

1、一般预算收入21698万元，比上年增加3310万元，增长18%。按征收机构分：国税局3892万元，比上年预算数增加805万元，增长26%；地税局8628万元，比上年预算数增加840万元，增长10.8%；财政局9178万元，比上年预算数增加1665万元，增长22%。

2、税收返还收入2650万元。

3、上级补助收入26079万元。

（二）财政总支出

按照以收定支的原则，2009年全县财政总支出预算为50372万元，比2008年预算增长16.22%。具体支出科目如下：

1、一般公共服务9489万元；

2、国防85万元；

3、公共安全2233万元；

4、教育12887万元；

5、科学技术128万元；

6、文化体育与传媒615万元；

7、社会保障和就业8554万元；

8、医疗卫生1125万元；

9、环境保护225万元；

10、城乡社区事务1071万元；

11、农林水事务3086万元；

12、交通运输619万元；

13、工业商业金融等事务1657万元；

14、其他支出6798万元；

15、上解支出1800万元。

2009年，财政总收入预算为50427万元，财政总支出预算为50372万元，收支相抵，略有结余。

三、突出重点，扎实工作，确保完成2009年预算任务 

为确保目标任务的完成，我们将认真落实科学发展观，严格依法理财，狠抓增收节支，深化财政改革，切实加强管理，努力提高全县财税工作水平，确保圆满完成全年预算任务。

      （一）以支持经济发展为中心，促进经济平稳较快发展。围绕县委、县政府确定的“农业增效、工业提速、项目带动、招商引资”整体部署，充分发挥财政杠杆作用，加快县域经济发展。一是整合好支农投入，推进农业种植结构调整和产业化进程，提升农业经济效益，促进农业增效、农民增收。二是做大优势财源，支持县内骨干企业技术改造和自主创新，落实国家税收优惠政策，促进企业持续快速发展。三是培育新兴财源，整合各项发展资金，大力扶持项目建设，增强持续发展后劲。四是完善城市基础设施，着力提升城市功能，为招商引资和项目建设创造良好环境。五是认真落实招商引资责任制，抢抓国家政策机遇，充分调动各级各部门跑项目、争资金、促招商的积极性。

（二）以组织收入为重点，确保收入持续稳定增长。坚持预算内收入和预算外收入、税收收入和非税收入、依法治收和科学管收一起抓，确保收入任务完成。一是要认真贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”方针，健全收入目标管理责任制，强化税收征管力度，确保应收尽收。二是推进“金税”、“金财”及其配套工程建设，加快实现税收征管的法制化、规范化、科学化，确保收入及时足额入库。三是加强税源分析预测工作，准确把握收入趋势，努力提高收入质量。四是健全非税收入管理机制，加大政府调控力度，统筹预算内外财力。

       （三）以统筹发展为目标，努力构建和谐社会。继续发扬艰苦奋斗、勤俭节约的精神，把有限的资金用在刀刃上，在优先保障工资发放和正常运转的基础上集中财力保重点。 一是认真落实公务员收入分配政策，进一步规范公务员津贴补贴发放，理顺收入分配关系，提高公职人员干事创业积极性。二是增加三农、教育、社会保障、公共卫生、环境保护、城乡基础设施建设投入，改善民生福祉。三是提高公共财政综合保障能力，促进党政机关事业单位经费保障水平进一步好转。四是全力保证县委、县政府确定的重点项目建设资金需要，努力扩大内需、刺激消费，推动县域经济发展。

（四）以深化财政改革为主线，完善公共财政制度。深化部门预算管理改革，重点抓好细化预算编制，规范预算管理，在预算工作中体现绩效评价与预算管理相结合，体现预算内外资金统筹安排相结合。推进非税收入管理、国库集中支付、政府采购、乡财县管乡用、支农资金整合、农业、林业保险改革，强化财政管理职能。进一步加强煤炭税费统征、非煤矿石统征、房地产税费一体化征收工作，完善财税收入征管改革。

（五）以加强财政监管为手段，规范财经秩序。一是树立法制财政观念。自觉接受人大、政协和社会各界监督，主动征求乡镇、部门单位、企业和社会群众对财政工作的建议与要求，不断优化财政服务质量。二是强化财政系统内部监督。进一步完善财政内部监督体系，将监督管理的理念贯穿于财政资金使用的事前、事中、事后全过程，提高工作和资金使用绩效。三是强化财政对外监督。加大财务检查力度，依法对有关单位的违规行为进行严肃查处，促进依法理财。四是强化政府债务监管。规范行政事业单位举债行为，及时分析掌握债务动态，努力防范化解财政金融风险。

（六）以狠抓队伍建设为保障，不断提高工作效能。一是继续深入开展“解放思想、整顿作风、落实工作”系列活动，大力弘扬“团结共事、扎实干事、高效成事”的辰溪作风，改善政风行风。二是加强财政基础工作，进一步建立健全工作制度和管理制度，为构建公共财政管理框架，实现科学理财奠定基础。三是加强党风廉政建设，做到防微杜渐，警钟长鸣;不断加强财税干部理想信念、职业道德和廉政制度教育，构筑拒腐防变的思想道德防线。

各位代表，新的一年，财政工作任务光荣而艰巨。我们将按照县委县政府的战略部署，坚持用科学发展观和改革创新理念统领财政工作，求真务实，开拓进取，努力完成2009年收支预算和各项财政工作任务，为促进全县经济平稳较快发展、构建富强和谐辰溪而努力奋斗！

 

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